Wo bleibt 2026 bei 60.000 € Umsatz mehr Netto: Polen oder Spanien?

Bei 60.000 € Jahresumsatz (2026) beträgt das Netto in Polen 46 198,83 € (23,0% Gesamtabgaben) gegenüber 39 768,34 € (33,7% Gesamtabgaben) in Spanien.

Wie unterscheiden sich die USt-Kleinunternehmergrenzen zwischen Polen und Spanien (2026)?

Polen: Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. Spanien: 0 € USt.-Freigrenze auf Festland & Balearen (21 % IVA ab Euro 1; Modelo 303); Kanaren mit 7 % IGIC und 0 % REPEP bis 30.000 €/Jahr. EU-B2B via ROI/VIES.

Wie unterscheiden sich die Gründer-Erleichterungen im 1. Jahr (Polen vs. Spanien)?

Polen: Ein-Kunden-B2B (JDG) ist in der polnischen IT Standard; Abrechnung an den Ex-Arbeitgeber (1–2 J.) sperrt jedoch Ryczałt/Liniowy & ZUS-Rabatte; PIP-Prüfungen nehmen zu. Spanien: Bei ≥75 % Umsatz von 1 Kunden gilt der regulierte TRADE-Status; echte Weisungsabhängigkeit führt zu Nachzahlungen und Strafen wegen „falso autónomo“.

Jahresumsatz (€)

Polen vs. Spanien — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Selbstständigen-Steuervergleich 2026: Polen (B2B JDG Ryczałt) vs. Spanien (Autónomo RETA) bei gleichem EUR-Umsatz — Netto-Einkommen, Abgabenquote, USt-Kleinunternehmergrenzen und Familienabsetzbeträge.

Gesetzliche Vergleichstabelle 2026 & offizielle FAQ — Polen vs. Spanien — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Polen vs. Spanien — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Polen (JDG · Ryczałt, Skala & Liniowy): Riesige Obergrenze von 2.000.000 €/Jahr im Ryczałt (12 % IT/Software, nur 8,5 % allgemeine Dienste) ohne Belegsammlung
Spanien (Autónomo · Estimación Directa Simplificada): Günstiger Einstieg im 1. Jahr: 88,64 €/Monat Tarifa Plana inkl. MEI (bzw. 0 €/Monat regionale Cuota Cero in Madrid, Andalusien, Balearen, Kanaren & weiteren Regionen)
USt.-Kleinunternehmergrenze & EU-B2B-Abrechnung: Polen — Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. | Spanien — 0 € USt.-Freigrenze auf Festland & Balearen (21 % IVA ab Euro 1; Modelo 303); Kanaren mit 7 % IGIC und 0 % REPEP bis 30.000 €/Jahr. EU-B2B via ROI/VIES.

Polen vs. Spanien — Steuervergleich für Selbstständige (2026)
Bruttoumsatz (Jährlich)	Polen — Netto (Jährlich)	Spanien — Netto (Jährlich)	Polen vs. Spanien
30 000,00 €	19 798,83 € (34,0%)	20 894,39 € (30,4%)	-1 095,56 €
60 000,00 €	46 198,83 € (23,0%)	39 768,34 € (33,7%)	+6 430,49 €
85 000,00 €	66 447,66 € (21,8%)	53 794,49 € (36,7%)	+12 653,17 €
100 000,00 €	79 647,66 € (20,4%)	62 044,49 € (38,0%)	+17 603,17 €
120 000,00 €	97 247,66 € (19,0%)	73 044,49 € (39,1%)	+24 203,17 €

Wo bleibt 2026 bei 60.000 € Umsatz mehr Netto: Polen oder Spanien?: Bei 60.000 € Jahresumsatz (2026) beträgt das Netto in Polen 46 198,83 € (23,0% Gesamtabgaben) gegenüber 39 768,34 € (33,7% Gesamtabgaben) in Spanien.
Wie unterscheiden sich die USt-Kleinunternehmergrenzen zwischen Polen und Spanien (2026)?: Polen: Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. Spanien: 0 € USt.-Freigrenze auf Festland & Balearen (21 % IVA ab Euro 1; Modelo 303); Kanaren mit 7 % IGIC und 0 % REPEP bis 30.000 €/Jahr. EU-B2B via ROI/VIES.
Wie unterscheiden sich die Gründer-Erleichterungen im 1. Jahr (Polen vs. Spanien)?: Polen: Ein-Kunden-B2B (JDG) ist in der polnischen IT Standard; Abrechnung an den Ex-Arbeitgeber (1–2 J.) sperrt jedoch Ryczałt/Liniowy & ZUS-Rabatte; PIP-Prüfungen nehmen zu. Spanien: Bei ≥75 % Umsatz von 1 Kunden gilt der regulierte TRADE-Status; echte Weisungsabhängigkeit führt zu Nachzahlungen und Strafen wegen „falso autónomo“.

Offizielle Rechtsquellen 2026 & Methodik

Geprüft anhand der offiziellen Steuer- und Sozialversicherungswerte 2026 (Stand: Nov. 2026).

Podatki.gov.pl — PIT / Ryczałt / Skala / Liniowy ↗ ZUS — Zakład Ubezpieczeń Społecznych ↗ Agencia Tributaria (AEAT) — Autónomos e IRPF ↗ Seguridad Social (Importass) — Cotización RETA ↗