Wo bleibt 2026 bei 60.000 € Umsatz mehr Netto: Polen oder Portugal?

Bei 60.000 € Jahresumsatz (2026) beträgt das Netto in Polen 46 198,83 € (23,0% Gesamtabgaben) gegenüber 40 952,97 € (31,7% Gesamtabgaben) in Portugal.

Wie unterscheiden sich die USt-Kleinunternehmergrenzen zwischen Polen und Portugal (2026)?

Polen: Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. Portugal: Inländische IVA-Befreiung (Art. 53.º CIVA) bis 15.000 €/Jahr (Toleranz 18.750 €; darüber 23 % IVA). EU-B2B nutzt 0 % VIES-Reverse-Charge (autoliquidação).

Wie unterscheiden sich die Gründer-Erleichterungen im 1. Jahr (Polen vs. Portugal)?

Polen: Ein-Kunden-B2B (JDG) ist in der polnischen IT Standard; Abrechnung an den Ex-Arbeitgeber (1–2 J.) sperrt jedoch Ryczałt/Liniowy & ZUS-Rabatte; PIP-Prüfungen nehmen zu. Portugal: Entfallen ≥50 %/80 % des Umsatzes auf 1 portugiesischen Firmenkunden (Entidade Contratante, Art. 140.º CRC), zahlt dieser 7 %–10 % extra SS; ausländische B2B-Kunden unproblematisch.

Jahresumsatz (€)

Polen vs. Portugal — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Selbstständigen-Steuervergleich 2026: Polen (B2B JDG Ryczałt) vs. Portugal (Recibos Verdes) bei gleichem EUR-Umsatz — Netto-Einkommen, Abgabenquote, USt-Kleinunternehmergrenzen und Familienabsetzbeträge.

Gesetzliche Vergleichstabelle 2026 & offizielle FAQ — Polen vs. Portugal — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Polen vs. Portugal — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Polen (JDG · Ryczałt, Skala & Liniowy): Riesige Obergrenze von 2.000.000 €/Jahr im Ryczałt (12 % IT/Software, nur 8,5 % allgemeine Dienste) ohne Belegsammlung
Portugal (Portugal — Trabalhador Independente (Regime Simplificado 2026)): Starkes Gründerpaket: 12 Monate 0 € Segurança Social + 50 % IRS-Koeffizientenkürzung im 1. Jahr und 25 % im 2. Jahr (Art. 31.º(10) CIRS)
USt.-Kleinunternehmergrenze & EU-B2B-Abrechnung: Polen — Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. | Portugal — Inländische IVA-Befreiung (Art. 53.º CIVA) bis 15.000 €/Jahr (Toleranz 18.750 €; darüber 23 % IVA). EU-B2B nutzt 0 % VIES-Reverse-Charge (autoliquidação).

Polen vs. Portugal — Steuervergleich für Selbstständige (2026)
Bruttoumsatz (Jährlich)	Polen — Netto (Jährlich)	Portugal — Netto (Jährlich)	Polen vs. Portugal
30 000,00 €	19 798,83 € (34,0%)	22 772,78 € (24,1%)	-2 973,95 €
60 000,00 €	46 198,83 € (23,0%)	40 952,97 € (31,7%)	+5 245,86 €
85 000,00 €	66 447,66 € (21,8%)	54 500,35 € (35,9%)	+11 947,31 €
100 000,00 €	79 647,66 € (20,4%)	62 628,34 € (37,4%)	+17 019,32 €
120 000,00 €	97 247,66 € (19,0%)	72 922,09 € (39,2%)	+24 325,57 €

Wo bleibt 2026 bei 60.000 € Umsatz mehr Netto: Polen oder Portugal?: Bei 60.000 € Jahresumsatz (2026) beträgt das Netto in Polen 46 198,83 € (23,0% Gesamtabgaben) gegenüber 40 952,97 € (31,7% Gesamtabgaben) in Portugal.
Wie unterscheiden sich die USt-Kleinunternehmergrenzen zwischen Polen und Portugal (2026)?: Polen: Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. Portugal: Inländische IVA-Befreiung (Art. 53.º CIVA) bis 15.000 €/Jahr (Toleranz 18.750 €; darüber 23 % IVA). EU-B2B nutzt 0 % VIES-Reverse-Charge (autoliquidação).
Wie unterscheiden sich die Gründer-Erleichterungen im 1. Jahr (Polen vs. Portugal)?: Polen: Ein-Kunden-B2B (JDG) ist in der polnischen IT Standard; Abrechnung an den Ex-Arbeitgeber (1–2 J.) sperrt jedoch Ryczałt/Liniowy & ZUS-Rabatte; PIP-Prüfungen nehmen zu. Portugal: Entfallen ≥50 %/80 % des Umsatzes auf 1 portugiesischen Firmenkunden (Entidade Contratante, Art. 140.º CRC), zahlt dieser 7 %–10 % extra SS; ausländische B2B-Kunden unproblematisch.

Offizielle Rechtsquellen 2026 & Methodik

Geprüft anhand der offiziellen Steuer- und Sozialversicherungswerte 2026 (Stand: Nov. 2026).

Podatki.gov.pl — PIT / Ryczałt / Skala / Liniowy ↗ ZUS — Zakład Ubezpieczeń Społecznych ↗ Portal das Finanças (AT) — Trabalhadores Independentes ↗ Segurança Social — Trabalhadores Independentes ↗