Wo bleibt 2026 bei 60.000 € Umsatz mehr Netto: Spanien oder Portugal?

Bei 60.000 € Jahresumsatz (2026) beträgt das Netto in Spanien 39 768,34 € (33,7% Gesamtabgaben) gegenüber 40 952,97 € (31,7% Gesamtabgaben) in Portugal.

Wie unterscheiden sich die USt-Kleinunternehmergrenzen zwischen Spanien und Portugal (2026)?

Spanien: 0 € USt.-Freigrenze auf Festland & Balearen (21 % IVA ab Euro 1; Modelo 303); Kanaren mit 7 % IGIC und 0 % REPEP bis 30.000 €/Jahr. EU-B2B via ROI/VIES. Portugal: Inländische IVA-Befreiung (Art. 53.º CIVA) bis 15.000 €/Jahr (Toleranz 18.750 €; darüber 23 % IVA). EU-B2B nutzt 0 % VIES-Reverse-Charge (autoliquidação).

Wie unterscheiden sich die Gründer-Erleichterungen im 1. Jahr (Spanien vs. Portugal)?

Spanien: Bei ≥75 % Umsatz von 1 Kunden gilt der regulierte TRADE-Status; echte Weisungsabhängigkeit führt zu Nachzahlungen und Strafen wegen „falso autónomo“. Portugal: Entfallen ≥50 %/80 % des Umsatzes auf 1 portugiesischen Firmenkunden (Entidade Contratante, Art. 140.º CRC), zahlt dieser 7 %–10 % extra SS; ausländische B2B-Kunden unproblematisch.

Jahresumsatz (€)

Spanien vs. Portugal — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Selbstständigen-Steuervergleich 2026: Spanien (Autónomo RETA) vs. Portugal (Recibos Verdes) bei gleichem EUR-Umsatz — Netto-Einkommen, Abgabenquote, USt-Kleinunternehmergrenzen und Familienabsetzbeträge.

Gesetzliche Vergleichstabelle 2026 & offizielle FAQ — Spanien vs. Portugal — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Spanien vs. Portugal — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Spanien (Autónomo · Estimación Directa Simplificada): Günstiger Einstieg im 1. Jahr: 88,64 €/Monat Tarifa Plana inkl. MEI (bzw. 0 €/Monat regionale Cuota Cero in Madrid, Andalusien, Balearen, Kanaren & weiteren Regionen)
Portugal (Portugal — Trabalhador Independente (Regime Simplificado 2026)): Starkes Gründerpaket: 12 Monate 0 € Segurança Social + 50 % IRS-Koeffizientenkürzung im 1. Jahr und 25 % im 2. Jahr (Art. 31.º(10) CIRS)
USt.-Kleinunternehmergrenze & EU-B2B-Abrechnung: Spanien — 0 € USt.-Freigrenze auf Festland & Balearen (21 % IVA ab Euro 1; Modelo 303); Kanaren mit 7 % IGIC und 0 % REPEP bis 30.000 €/Jahr. EU-B2B via ROI/VIES. | Portugal — Inländische IVA-Befreiung (Art. 53.º CIVA) bis 15.000 €/Jahr (Toleranz 18.750 €; darüber 23 % IVA). EU-B2B nutzt 0 % VIES-Reverse-Charge (autoliquidação).

Spanien vs. Portugal — Steuervergleich für Selbstständige (2026)
Bruttoumsatz (Jährlich)	Spanien — Netto (Jährlich)	Portugal — Netto (Jährlich)	Spanien vs. Portugal
30 000,00 €	20 894,39 € (30,4%)	22 772,78 € (24,1%)	-1 878,39 €
60 000,00 €	39 768,34 € (33,7%)	40 952,97 € (31,7%)	-1 184,63 €
85 000,00 €	53 794,49 € (36,7%)	54 500,35 € (35,9%)	-705,86 €
100 000,00 €	62 044,49 € (38,0%)	62 628,34 € (37,4%)	-583,85 €
120 000,00 €	73 044,49 € (39,1%)	72 922,09 € (39,2%)	+122,40 €

Wo bleibt 2026 bei 60.000 € Umsatz mehr Netto: Spanien oder Portugal?: Bei 60.000 € Jahresumsatz (2026) beträgt das Netto in Spanien 39 768,34 € (33,7% Gesamtabgaben) gegenüber 40 952,97 € (31,7% Gesamtabgaben) in Portugal.
Wie unterscheiden sich die USt-Kleinunternehmergrenzen zwischen Spanien und Portugal (2026)?: Spanien: 0 € USt.-Freigrenze auf Festland & Balearen (21 % IVA ab Euro 1; Modelo 303); Kanaren mit 7 % IGIC und 0 % REPEP bis 30.000 €/Jahr. EU-B2B via ROI/VIES. Portugal: Inländische IVA-Befreiung (Art. 53.º CIVA) bis 15.000 €/Jahr (Toleranz 18.750 €; darüber 23 % IVA). EU-B2B nutzt 0 % VIES-Reverse-Charge (autoliquidação).
Wie unterscheiden sich die Gründer-Erleichterungen im 1. Jahr (Spanien vs. Portugal)?: Spanien: Bei ≥75 % Umsatz von 1 Kunden gilt der regulierte TRADE-Status; echte Weisungsabhängigkeit führt zu Nachzahlungen und Strafen wegen „falso autónomo“. Portugal: Entfallen ≥50 %/80 % des Umsatzes auf 1 portugiesischen Firmenkunden (Entidade Contratante, Art. 140.º CRC), zahlt dieser 7 %–10 % extra SS; ausländische B2B-Kunden unproblematisch.

Offizielle Rechtsquellen 2026 & Methodik

Geprüft anhand der offiziellen Steuer- und Sozialversicherungswerte 2026 (Stand: Nov. 2026).

Agencia Tributaria (AEAT) — Autónomos e IRPF ↗ Seguridad Social (Importass) — Cotización RETA ↗ Portal das Finanças (AT) — Trabalhadores Independentes ↗ Segurança Social — Trabalhadores Independentes ↗