Grenzüberschreitender Atlas: 10 EU-Länder im Vergleich (2026) (2026)
Live-Ranking von Nettoeinkommen und Gesamtabgabenlast in 10 EU-Steuersystemen bei identischem EUR-Umsatz.
- Slowenien: Slowenische Steueransässige bis 60k € (geltendes ZPZR) bzw. bis 150k € (falls ZIURS im Dez. 2026 bestätigt wird), besonders in den Gründerjahren 1–2.
- Kroatien: Tatsächlich in Kroatien ansässige Selbständige mit mehreren Auftraggebern und einem Jahresumsatz sicher unter 60.000 €.
- Italien: Neugründer in den ersten 5 Jahren (5 % Steuer!), E-Commerce/Händler (40 % Steuerkoeffizient) und Freelancer bis 85.000 €.
- Österreich: Gering- bis Mittelverdiener (0 % ESt bis 13.539 €), Familien (Familienbonus Plus) sowie Vielverdiener, die ein Pauschalmodell bis 420.000 € mit starker SVS-Absicherung suchen.
- Ungarn: Reine B2C-Dienstleister unter ~45k € (KATA ~125 €/Mon.) oder B2B-Auftragnehmer / Handwerker im Átalányadó (45 % / 80 % Ausgabenpauschale) bis ~96,8k €.
- Polen: Gutverdienende IT-Ingenieure & B2B-Dienstleistungsexporteure (12 % bzw. 8,5 % Ryczałt bis 2.000.000 €!) sowie Alleinverdiener-Familien im Skala-Splitting.
- Tschechien: Freelancer bis ~79,4k € (2M CZK), die Europas einfachste Einmalzahlung (Paušální daň) suchen, sowie Familien mit Kindern im 60 %-Pauschalmodell.
- Slowakei: Neugründer im 1. Jahr (6 Mon. 0 € SP + 131,34 €/Mon. Mikrobeitrag) und Eurozonen-Freelancer mit moderatem Jahresumsatz bis ~45.000 €.
- Spanien: Gründer im 1. Jahr mit Tarifa Plana (88,64 €/Mon. inkl. MEI bzw. 0 € Cuota Cero) oder Eurozonen-Unternehmer mit hohen belegbaren Betriebskosten.
- Portugal: Gründer im 1.–2. Jahr (0 € SS + −50 %/−25 % Koeff.), unter 35-Jährige (IRS Jovem), IFICI-20 %-Berechtigte und Dienstleister mit 0,35-Koeffizient bis 200.000 €.
- Welche EU-Länder deckt der SoloTaxAtlas Steuerrechner 2026 ab?
- SoloTaxAtlas berechnet die offiziellen Regeln 2026 für Selbstständige in 10 EU-Staaten: Österreich (Einzelunternehmen & SVS), Slowenien, Kroatien, Italien, Ungarn, Polen, Tschechien, Slowakei, Spanien und Portugal.
- Welches EU-Land hat 2026 die niedrigsten Abgaben für Freelancer?
- Bis 60.000 € Jahresumsatz erzielen Kroatien (Paušalni obrt, ~7,8 % Gesamtbelastung) und Tschechien (Paušální daň Band 1, ~4.363 €/Jahr) die höchsten Nettoquoten, gefolgt von Italien (5 %/15 % Forfettario), Polen (JDG Ryczałt) und Slowenien.
- Kann ich ein Einzelunternehmen im EU-Ausland ohne Wohnsitzwechsel anmelden?
- Nein. Nach den OECD-Doppelbesteuerungsabkommen (Art. 4 Mittelpunkt der Lebensinteressen & 183-Tage-Regel) sind Einzelunternehmer in dem Staat unbeschränkt steuerpflichtig, in dem sie tatsächlich wohnen.
Offizielle Rechtsquellen 2026 & Methodik
Geprüft anhand der offiziellen Steuer- und Sozialversicherungswerte 2026 (Stand: Nov. 2026).