Wo bleibt 2026 bei 60.000 € Umsatz mehr Netto: Polen oder Litauen?

Bei 60.000 € Jahresumsatz (2026) beträgt das Netto in Polen 46 198,83 € (23,0% Gesamtabgaben) gegenüber 44 369,00 € (26,1% Gesamtabgaben) in Litauen.

Wie unterscheiden sich die USt-Kleinunternehmergrenzen zwischen Polen und Litauen (2026)?

Polen: Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. Litauen: 45.000 €/Kalenderjahr inländische Schwelle für 21 % PVM. Grenzüberschreitende EU- und Drittlands-B2B-Dienstleistungen laufen über 0 % Reverse-Charge ohne inländische MwSt.

Wie unterscheiden sich die Gründer-Erleichterungen im 1. Jahr (Polen vs. Litauen)?

Polen: Ein-Kunden-B2B (JDG) ist in der polnischen IT Standard; Abrechnung an den Ex-Arbeitgeber (1–2 J.) sperrt jedoch Ryczałt/Liniowy & ZUS-Rabatte; PIP-Prüfungen nehmen zu. Litauen: Auslands-B2B über Individuali veikla ist im litauischen IT-Sektor weit verbreitet; das Finanzamt VMI prüft jedoch Weisungsgebundenheit (besonders bei Rechnungen an den aktuellen/früheren Arbeitgeber).

Jahresumsatz (€)

Polen vs. Litauen — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Selbstständigen-Steuervergleich 2026: Polen (B2B JDG Ryczałt) vs. Litauen (Individuali Veikla) bei gleichem EUR-Umsatz — Netto-Einkommen, Abgabenquote, USt-Kleinunternehmergrenzen und Familienabsetzbeträge.

Gesetzliche Vergleichstabelle 2026 & offizielle FAQ — Polen vs. Litauen — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Polen vs. Litauen — Steuervergleich für Selbstständige (2026)

Polen (JDG · Ryczałt, Skala & Liniowy): Riesige Obergrenze von 2.000.000 €/Jahr im Ryczałt (12 % IT/Software, nur 8,5 % allgemeine Dienste) ohne Belegsammlung
Litauen (Individuali veikla pagal pažymą · GPM-Reform 2026): Automatische 30 % Ausgabenpauschale OHNE Belegnachweis und OHNE gesetzliche Umsatzobergrenze — komplett in Euro (EUR)
USt.-Kleinunternehmergrenze & EU-B2B-Abrechnung: Polen — Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. | Litauen — 45.000 €/Kalenderjahr inländische Schwelle für 21 % PVM. Grenzüberschreitende EU- und Drittlands-B2B-Dienstleistungen laufen über 0 % Reverse-Charge ohne inländische MwSt.

Polen vs. Litauen — Steuervergleich für Selbstständige (2026)
Bruttoumsatz (Jährlich)	Polen — Netto (Jährlich)	Litauen — Netto (Jährlich)	Polen vs. Litauen
30 000,00 €	19 798,83 € (34,0%)	25 124,50 € (16,3%)	-5 325,67 €
60 000,00 €	46 198,83 € (23,0%)	44 369,00 € (26,1%)	+1 829,83 €
85 000,00 €	66 447,66 € (21,8%)	62 657,75 € (26,3%)	+3 789,91 €
100 000,00 €	79 647,66 € (20,4%)	73 715,00 € (26,3%)	+5 932,66 €
120 000,00 €	97 247,66 € (19,0%)	88 419,87 € (26,3%)	+8 827,79 €

Wo bleibt 2026 bei 60.000 € Umsatz mehr Netto: Polen oder Litauen?: Bei 60.000 € Jahresumsatz (2026) beträgt das Netto in Polen 46 198,83 € (23,0% Gesamtabgaben) gegenüber 44 369,00 € (26,1% Gesamtabgaben) in Litauen.
Wie unterscheiden sich die USt-Kleinunternehmergrenzen zwischen Polen und Litauen (2026)?: Polen: Inländische VAT-Grenze 2026 auf 240.000 PLN (≈ 56,1k €) erhöht (darüber 23 % VAT). EU-B2B nutzt VAT-UE Reverse-Charge + verpflichtendes E-Rechnungssystem KSeF. Litauen: 45.000 €/Kalenderjahr inländische Schwelle für 21 % PVM. Grenzüberschreitende EU- und Drittlands-B2B-Dienstleistungen laufen über 0 % Reverse-Charge ohne inländische MwSt.
Wie unterscheiden sich die Gründer-Erleichterungen im 1. Jahr (Polen vs. Litauen)?: Polen: Ein-Kunden-B2B (JDG) ist in der polnischen IT Standard; Abrechnung an den Ex-Arbeitgeber (1–2 J.) sperrt jedoch Ryczałt/Liniowy & ZUS-Rabatte; PIP-Prüfungen nehmen zu. Litauen: Auslands-B2B über Individuali veikla ist im litauischen IT-Sektor weit verbreitet; das Finanzamt VMI prüft jedoch Weisungsgebundenheit (besonders bei Rechnungen an den aktuellen/früheren Arbeitgeber).

Offizielle Rechtsquellen 2026 & Methodik

Geprüft anhand der offiziellen Steuer- und Sozialversicherungswerte 2026 (Stand: Nov. 2026).

Podatki.gov.pl — PIT / Ryczałt / Skala / Liniowy ↗ ZUS — Zakład Ubezpieczeń Społecznych ↗ VMI — Valstybinė mokesčių inspekcija (Individuali veikla) ↗ Sodra — Valstybinio socialinio draudimo fondas (VSD & PSD) ↗